大额存单的利率是由银行制定的，银行可以根据银行的资金情况以及存款竞争情况来做出合理的浮动变化，比如在银行缺少存款的时候，那么极大可能会适当提高，反之，不缺少存款的时候，可能会降低一下存款利率。银行想“开门红”，毕竟是一年的新的开始，所以在这个时候及早做一个开门红，短时间吸收更多的存款，在吸收存款的数据上面也会更加好看，也有利于提振银行员工揽储的士气。年初是过年之后不久，大部分人已经进入工作状态，该投资的人就开始投资，该借钱的人就借钱，年初时间在银行贷款的人也更多一些，对银行的存款资金需求大，必然会刺激银行吸收更多存款。年初吸收存款的难度较大。并非只有年初的时候银行的大额存单利率高，年末的时候银行大额存单利率也比较高，当第一年年末的时候大额存单利率高，基本上已经把市面上可吸收的存款已经吸收的差不多了，那么第二年的年初，银行揽储的难度也大，再加上想“开门红”以及“贷款业务相对旺盛”，那么银行也会给出较高的大额存单利率。

　　随着资产新规、理财新规等监管文件的连续出台，银行理财产品收益停涨不前，部分不具备衍生品投资资质的中小银行结构性存款产品停发，导致银行揽储压力倍增，尤其是在一些市场流动性紧缺的时点，如何吸引存款，已经成为很多中小银行“生存”下去的重中之重！银行作为金融企业，绩效考核非常严格，而且都是按年度KPI目标考核。要想完成全年营收任务，岁末年初是营销关键时期，年初的存款可以支撑当年四个季度的业绩，我们看到，年底各家银行都在不遗余力的搞揽储促销，大额存单也不例外，所以，我们看到年初发行的大额存单利率比平时高。

　　银行都会下达当年的计划指标，存款多少，贷款多少，上级行不能把任务一下完自己就凉快去了，总得为自己的分支行做点后盾，支持下基层行的工作，让他们在揽存款的时候少费点劲啊，于是，存款产品利率往高了定，这样分支行去营销客户的时候就容易了许多。年中和年末的金额并不大。而且年中和年末的存款也不稳定。所以各银行都会在年初的时候增加利率。而且银行不但需要存款，而且还需要贷款。年初的贷款也是很多的。所以年初需要的钱也非常多。银行是非常市场的单位。银行需要存款就会增加利率。不需要就降低利率，有的甚至还要收费。所以这一切都是市场的缘故。