某富豪有过两次婚姻：第一次婚姻和前妻育有一女；第二次婚姻，与现任妻子育有一子。

不幸富豪患重疾，他在家人不知道的情况下，让律师制作一份公证遗嘱，待他去世后，律师在家族会上当众宣读了这份遗嘱。

遗嘱中给大女儿、现任妻子、两个小孩子、父母都分配了财产，甚至连兄弟姐妹都有照顾。但在宣读遗嘱后，前妻质疑遗嘱的真伪，因为大女儿分得少，且没有公司股权。

现任妻子拿著遗嘱要求将富豪名下的房产和存款过户到自己名下，却遭到拒绝。

房管局和银行告诉她，需要再到公证处办理继承权公证。

在提出继承权公证申请后，公证员要求聚集所有法定继承人和遗嘱继承人在同一时刻同一地点以取得一致意见。

前妻显然不会同意，最终现任妻子作为原告，起诉了遗嘱上要分财产的10名当事人。

打完一审又打二审，前后整整3年。这期间，富豪名下所有资产都被冻结，且诉讼费、律师费又花费了100万元。

在这个案例中，有几个要素值得引起关注：

律师、遗嘱、继承权公证、法定继承人、遗嘱继承人、资产冻结。

在这3年里，资产冻结就意味著没有钱、没有现金兑付、没有继承。

注:

财富传承范围很广，现金、不动产、公司股权、公司有价证券、知识产权等，都可以通过法定继承和遗嘱继承实现。

在目前的金融工具中，哪部分财富最适合通过保险来规划、规避？显然是现金。

大额保单在财富的传承和继承上具有以下明显优势：

1、具备保值功能

每一份保单均具有现金价值，表面上是交给保险公司，实质上是「留存」在保险公司里，它具备保值功能。

2、保证财富分配的确定性

对于保险来说，因为是指定受益人，保险公司须依合同直接履行。传统继承则难以保证这一点，正如上述案例中，公证遗嘱也可能造成纠纷。

3、财富长期安全，对后代影响小

对于突然拥有巨额财富的年轻人，是否可以按照我们最初的意愿掌控财富，是否可以安全、长期持有财富？显然并不容易，但对于保险来说，可由保险公司分期、分批给付受益金，保证财富长期安全。

4、税费成本几乎为零

即使现在遗产税尚未开征，遗产继承过程中各项费用也并不低：请律师拟定遗嘱的律师费用、公证遗嘱本身的公证费用、最贵的继承权公证费（占总资产额的2%）等。而通过保险进行财富传承，在受益人领取财产时无需任何费用。

5、资产隔离、节债功效

法律规定：保险金不算作遗产，更不被列入偿债资产（非恶意避债行为）。

6、拥有良好保密性

法定继承和遗嘱继承，需要所有法定继承人和遗嘱继承人在同一现场，而保险公司让受益人接受财产时，只会通知受益人及监护人，不会通知其他任何人到现场。

7、保证时效性

传统继承方式时间长，从身故到葬礼，再到办理继承权公证以及过户，一切顺利至少也需半年。但保险公司理赔很快，仅需受益人、身份证、死亡证明就可以到保险公司领取财产。

基于以上7点优势，企业主、高净值人士要善用保险这一金融工具来保护资产。

案例二：股东互保

某公司由三名自然人股东甲、乙、丙各出2000万元所创，注册资金共计6000万元。2年后公司资本增长到1.12亿元，但账面流动现金只有100余万元。这时，乙应酬客户后突发事故离世，其家属提出了权益主张申请：

一是撤回原投资款2000万元；

二是领回2年间公司应分但未分之分红86万元；

三是乙在为公司拓展业务时发生风险，请求公司给予抚恤金1000万元。

共计3086万元，要求在1个月内支付，否则家属将在保留第2项请求的同时，将股权以3000万元转让给该公司的竞争对手。

这让股东甲和丙非常为难：因与乙交情甚好，愿意出3000万元妥善处理此事，更要维护公司股权完整。

那么问题是，根据前述所言，此时公司净资产评估值已达1.12亿元，但账面现金只有100余万元，且企业面临的更大问题是乙的股份会被竞争对手收购。

如何解决这个问题？

有三个途径：

一是自有现金。估计很多企业都会摇头，原因不多解释；

二是银行担保的贷款。这个方法可行，但时间长，而且是负债加利息；三是股东互保。利用保险的杠杆功能为各股东投保，钱无需偿还。

注:股东互保方案

甲、乙、丙均为男性股东，分别是38岁、35岁、32岁。

每人投保保额3000万的终身寿险，同时指定保单的保险受益金为公司，公司可以用于回购股权和相关抚恤安排，这就可将公司经营中的人身风险转嫁给保险公司。

从财务管理角度而言

这笔财产无论作为风险管理费还是成本控制费，对企业经营，尤其是公司大股东都是必要的。

如果实施了股东互保方案，在股东乙突然离世后，将很快从保险公司拿到3000万理赔金。

既满足乙家属的要求，又不会影响到公司经营，且在无负债的前提下，完成股权回购并增加甲、丙的持股比例。

通过以上两案例可以看出，以企业家为主的高净值群体，通过多年打拚积累了大量财富，资产保护和财富传承已是他们最关心的问题之一。

大额保单对于资产保护和传承的功能是其他金融工具无法做到的，已经成为中高端客户的新选择之一。

总结

大额保单 大有作用

大额保单节税与资产保全

一、就像悬在头上的一把剑，最近几年，一些先富起来的人已经在考虑遗产税问题。

遗产税是世界上很多发达国家都在征收的一个税种。我国这些年经济发展速度很快，富裕人数上升得也很快，这个群体中的很多人都对国家开征遗产税的问题颇为担心，他们觉得，遗产税可能是迟早会征收的税种。

二、据我国相关法律，保险受益人的权利是大于债权的，债权人无权要求受益人以保险利益来偿还债务。

这意味著，万一富人发生债务诉讼，如果他在债务危机前就购买了人寿保险，保险的受益人仍然可以得到保单中的权益保障，债权人不能对保险受益人的保单利益提出权利主张。

保护家庭支柱高赚钱能力

一、风险无处不在，特别是资产丰厚、赚钱能力超强的富裕人士如企业主群体，他们往往是一个家庭的最重要经济支柱。

一旦发生人身意外，对于富人来说失去的不只是生命本身，更会使其家庭瞬间失去顶梁柱，丧失了继续高品质生活的基础。

通过购买足额高保额的保障型保险，相当于锁定了大量资金，可保障在丧失挣钱能力或是发生意外身故时，为自己及亲人挽回损失、保全资产，最大程度上保证生活质量。

二、理财师建议， 财富管理计划需要构筑进可攻、退可守的理财「金字塔」。

其中，位于「金字塔」底端的是由家庭保险保障、生活开支储备和家庭意外备用储备所构成的「生活保障账户」，在此基础上，则是家庭资产组合锦上添花部分的「生活质量账户」。

「金字塔」基础牢固，即使其它投资出现意外情况，也不会对家庭财务状况产生很大影响。

牢固、完善的理财金字塔，将让财富的管理更加趋于合理。

指定受益人合理分割财产

一、寿险，其实还具备了一定的遗嘱替代功能，通过保单可以指定多名受益人，同时还可以指定受益份额和受益顺序。

这样，事前若能安排好受益人顺序及确认每一受益人的受益份额，即便被保险人骤然离世没有留下遗嘱，也可以在相当程度上避免家庭内部的纷争。

二、在具体的操作方式上，投保人可通过对被保险人和受益人不同的排列组合来实现。

比如，40岁的李先生事业有成，育有一儿一女，他拥有1.5亿元的资产。

由于太太去年因病去世，他决定为自己制订一个财富传承方案。

他希望儿子可以继承家族生意并将其发扬光大，同时他想多给女儿留些财产，尽量做到两个孩子「一碗水端平」。

于是，李先生选择了一次性付费，以4000万元现金购买一份保额为一亿元的终身寿险，指定女儿为保单唯一受益人。

这样，李先生的儿子、女儿分别可传承1.1亿元、1亿元的资产(假设其它资产价值不变)。

这样的传承安排还可以省却不少中介费用。

定期给付合理安排财富传承

一、富裕人士逐渐增多，如何将自己辛苦攒下的家业顺利传承给下一代，是一个值得思考的问题。

当前，富二代多为80后、90后的年轻人，这批「幸运儿」中的一些人对财富的意义不甚了解，往往过著不善节制或无节制的奢侈生活，这样下去，资产很可能会比较容易消耗掉。

二、为了避免这样的情形，富有的父母不妨为「富二代」度身定制，购买一份合适的、高额的、年金型的保险，父母通过短期缴费或趸缴的形式，为子女一次性购买一份大额保险，合同生效或满几年后，就可在15年、20年、30年或终身期间每年给予子女一笔保险金。

如此一来，子女可以在相当长一段时间内获得稳定的收入，以保证生活质量，但又不至于短期内就挥霍殆尽。

写在最后

香港远远不止许晋亨一个这样的富三代，也不止一家富过百年的家族。他们财富传承的奥秘就是在于他们家族的信托基金。以李嘉诚家族为代表的四大家族，都设立了家族信托。而邵逸夫、刘銮雄等大佬，也无一不是用家族信托安排自己的身后财富。

李嘉诚家族信托基金控制著长和系22家上市公司，总价值超过600亿美元。李嘉诚退休后，将这家族信托基金的受益权全部归予长子李泽钜，实现了家族企业的完美传承。

富豪做家族信托来隔离资产，中产同样也可以用大额保单来规避资产风险。

无论从理财角度，还是资产保全形度，大额保单都有价值。配置大额的保障型保险产品对于高净值人群来说其实是一种保障，即便婚姻破裂了，也能保障经济生活不受太大影响。

离婚率高发进一步引发了众人对婚姻的焦虑，「不相信爱情」的感叹固然有些矫情，婚姻越来越脆弱却是毋庸置疑的现实。于是，打著「婚姻保险」旗号出击市场的保险产品又一次走红，甚至被戏称为「防小三险」。但调查发现，所谓「防小三险」虽然可以适度保障婚姻破裂后女方的财产权益，却保不了婚姻的新鲜和长久。这背后其实是高净值人群资产保全的渴望，这也催生了动辄上千万元一单的大额保单在「富豪」中间走热。

保单与一般家庭金融资产不同，它需要指定收益人，而这可以被视为财产权益定向转移到个人名下的一种有效方式。富裕家庭对婚姻的安全感会随著年龄的增长而降低，购买大额保单可以给她们安全感，算是对抗『小三』的一种方式。尤其是中年女性，更需要大额保额，这也是「富太太」热衷大额保单的缘由。

大额保单不仅仅只是防止婚姻破裂，这只是其中一个方面，高收入人群关注「大额保单」的更主要原因还是它能资产保全、合理避税、财富转移等。根据《保险法》规定，任何单位和个人无权对保险金进行保全或冻结。也就是说，受益人领取保险金受法律保护，保险资金不能被抵债。

在香港，家族信托、大额保单如此受欢迎的原因在于：既能实现家族产业的传承，又完美隔离开了「人」的风险。

子孙或许会平庸、婚姻或许会不幸，但是家族信托、大额保单可以完美绕开这些不确定性激流险滩，到达一种确定性：财富一旦被放入家族信托这一保险箱内，可以完全按照设立人的想法来分配。纵使百年之后，依然能够庇荫家族众人安稳度日。

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