▲保单的费率采取愈年轻时投保，保费会较低。（图／CFP）

记者李蕙璇／台北报导

在财政部提高标准扣除额及薪资扣除额之后，年薪40.8万以下的单身小资劳工、年薪81.6万元以下的双薪小资家庭，在今年5月皆无须缴税，可以趁此检视保单，分3阶段规划适合的保险商品转嫁风险。

在财政部所得税制优化方案中，为减轻育儿、薪资所得及中低所得家庭税负，调高107年度综所税4项扣除额额度，标准扣除额从9万元提高到12万元、薪资扣除额从12.8万元提高到20万元，共计超过500多万户受益。而且，有小孩的小资劳工族，还有幼儿扣除额12万元可扣除。

全球人寿表示，单身小资劳工检视重点在于自身医疗及失能保障，双薪小资劳工家庭则应著重填补家庭经济、医疗费用风险，建议可以从以下3阶段视需求规划适合的保险商品。

第1阶段：单身小资劳工→自身医疗及失能保障

保单健检重点就是伤害险与伤害医疗险、实支实付医疗险及失能扶助险的保障是否已经足够。实支实付医疗险至少以自费双人病房费每日2,000元以上规划；失能扶助险则建议以自身薪水加上看护费为最低基准。

第2阶段：双薪小资劳工家庭→填补家庭经济、医疗费用

盘点家庭所有负债、未来5～10年生活费用，及让小孩至少上大学的教育费用。可检视家族成员有无重大疾病与癌症的病史，思考是否要投保提供一次给付保险金的重大疾病险或是重大伤病险以强化保障。

第3阶段：若收入扣除基本支出仍有余裕

建议可考虑投保具有身故、完全失能，甚至内含特定疾病保障的利率变动型终身寿险，并可以借此检视自己保单的受益人是否须要更动，或是通讯地址、职业类别有变动，也都需要及时更新调整。