灣區小中產報稅小結

本來想寫「指南」的，但覺得自己也不算是精通。提出的方案應該也不是全局最優解。且當是個小結吧。

Trump稅改之後，對於大部分灣區碼農來說都是不利的。 standard deduction 漲了很多，所以會給普通中產減輕一下稅。但對於灣區雙碼農家庭，即使standard deduction漲了，最後還是比itemized deduction少很多（最後還是和以往一樣繼續用itemized deduction)。所以這一點所謂的福利對高收入碼農家庭沒屁用。

另外一方面，新政對有房一族也不友好。mortgage interest只能限制到75W的貸款額。property tax也只有1W。在灣區這種地方，有房人士一般都背著一百萬左右的貸款，property tax也要交個一兩萬，所以能被算進itemized deduction也減少了。taxable income相應變高。

這兩點是今年報稅欠錢的主要因素。還有很多條條道道我也沒有細看。畢竟家家有本不一樣的經。對於灣區的單身小年輕們，說不定能退點稅吧。

今年繼續是自己用軟體報稅。這裡講一句。路邊的HR Block和一兩百塊錢的CPA大家都不要去了。他們的算術能力真的達不到碼農的中位數。我第一年請了個CPA，一百一人。要了我所有的材料，過了兩周寄給我，掃了兩眼就發現三個錯誤，給他指出來了他繼續改。。。我也真是醉了。

自己報稅的過程不僅能夠瞭解到自己的資產狀況，也能對下一年的資產分配做好規劃。最重要的是。。。你會知道哪些信件/文件需要留著。

我第二年用的是Turbo Tax，這兩年都在用Credit Karma。對，就是那個soft pull查信用分數的。非軟文，的確好用，還免費。這家公司也融了好幾輪資，應該想要擴張自己的業務，對tax這一塊的投入挺大。UI/UX都設計的很好。

當然了，假如對自己實在沒信心，怕被IRS查的話，至少先自己試著報一報，然後找TurboTax或者HR Block的人review一下蓋個章。這樣有問題了IRS找他們。不過說句實話，我們這種遵紀守法的小中產，IRS應該沒空來查。即使查了，只要你留著底，最多也就找律師appeal一下。絕命毒師

裏有這麼一段，不知者無罪。

我去年state tax應該有幾十塊錢的誤差，最後check回來的時候附了張條說我算的不對，他們那邊直接adjust了，也並沒有什麼處罰。

要省稅的話，歸根結底就是要減少taxable income，提高deduction。各種能擼的小項目都擼了。這裡就說我自己的吧。

401k公司有match的都要放滿。match的錢不拿白不拿。match完之後一塊錢都不要繼續放。401k對於中國人其實沒啥用。我現在401k裏的錢都夠我回家養老了。。。但是! 401k裏的錢可以借出來買房，可以買自己想買的股票基金，並且不收稅。
公司W2一般都有tax withholding。個人可以file W4申請withhold更多或更少。一般人都不需要調整，我也沒有。不過我聽說有人申請一年都不交然後報稅的時候補，這樣可以打個時間差，如果有好的投資渠道可以這麼操作。當然。。。如果你忘了的話。。。每年沒交滿的稅超過一定額度會有penalty。還有一種情況是年中入職或跳槽，公司給你withhold的是根據你當年預期收入來的，可能會出現少withold，最後需要補交。
一般灣區碼農們都會有一些股票。大家一般都知道short term的capital gain的稅比較高。也有很多人因此不願意賣股票。這其實並不是最好的做法。我會選擇性的賣short term股票，以至於一年內有capital loss。loss的錢不管short term, long term都可以減少你的taxable income，最多減3000，並且能carry over。這個操作需要找好時機，一般是股票剛發，然後跌了一些的時候，比如去年底。大家可能覺得這件事情有點反智。為什麼股票虧了還要賣呢？簡單的來說，灣區碼農如果一直不賣股票的話，資產風險很高。就好比給你100萬，你會全買Google的股票嗎？所以有機會的話，儘可能去一些庫存。那為什麼要賣最近虧損的而不是之前賺的呢？這個比較好理解。。。因為對你而言，賣哪個都一樣，主要是別人「認為」你賣了那一部分。這個在財務審計裏也有，是FIFO(Queue)/FILO(Stack)的區別。
股票還有一點要注意，如果你的股票在etrade裡面，RSU在1099上的cost-basis顯示是0.00。是不對的，一定要看supplemental document。不然你會被收兩遍稅，一遍在你RSU vest的時候顯示在W2上，一遍顯示在你的Capital Gain上。這一點需要在Capital Gain的附表上改回來。
我另外還持有一些比特幣，也在loss的時候出了一些(當然很多人玩幣就是想逃稅的哈哈哈）。
有一些股票賬戶沒怎麼操作，但是裡面有基金會有divident，這個也要申報。
我另外在外州還有一套房產。這個提一下。很多美國人推崇買房避稅。怎麼個意思呢。假如你這個房子是純作為租房用的話，那就是investment，屬於passive income。但房子這個東西很有趣，除了mortgage interest和tax可以抵稅以外，作為資產它還有deprecation（貶值）。所以，有可能你的房子在市面上不斷漲價，但是在你賬上整體上是loss。並且任何以repair，management fee形式的支出都可以算成是expense（即使你的房子因為維修而更值錢了）。這樣一來因為你的總投資收入可能是負的。。。你收的房租其實不用交稅（今年我房子賬上虧了1w多，但我還是樂呵呵。。。）。不過，出來混遲早是要出來還的。當你把房子賣的時候，會有一個針對deprecation recapture的capital gain的更高稅率。但是。。。道高一尺魔高一丈。。。美國稅法允許你把這部分captial gain重新投入到similar kind of asset，這個過程不收稅。所以。。。你可以賣了破房再買一個更好的。。。大家知道為什麼美國accountant賺錢了吧。。。不過買房這件事見仁見智，如果不把房子設定成LLC資產的話，會有一些liability。這個對我而言算是一個試水學習的過程。有很多灣區大中產們已經在灣區有第二套房，原來的房子租出去。我也建議把租出去的房子標定為投資房產，然後進行上面提到的操作。
charity這種小項，我一般年底去Good Will隨便捐點東西。他們會給你一張receipt，上面可以隨便填金額。我嫌麻煩，一般都寫500刀（500刀以上需要支持性文件）。

大概就是這麼多了。希望對其他灣區小中產們有所幫助吧。