本報記者 王柯瑾 北京報道

始於2017年的ST保千里(600074.SH)債務危機，對位於深圳市的深圳南山寶生村鎮銀行（以下簡稱“寶生村鎮銀行”）影響仍未消失。近日，寶生村鎮銀行公佈的2019年度同業存單計劃揭示了保千里業務對其造成的“重創”。

根據寶生村鎮銀行2019年度同業存單計劃，該行2018年營業收入、利潤總額及淨利潤同比均有較大幅度下滑。同時，不良貸款率上升，撥備覆蓋率驟降，整體經營情況與前兩年相比有較大差距。而這些經營數據的惡化，與“保千里”擔保授信等相關7戶客戶授信業務出現不良有關。

寶生村鎮銀行元氣大傷

截至2018年末，寶生村鎮銀行營業收入爲2.67億元，較2017年末減少0.53億元；利潤總額爲0.31億元，與2017年末的1.53億元相比減少近八成；同樣，淨利潤爲0.23億元，較2017年末的1.02億元相比也減少近八成。在此基礎上，寶生村鎮銀行的資產利潤率由1.61%下降爲0.37%。

從披露的數據看，寶生村鎮銀行的資本充足水平並未受到影響，2018年末爲15.92%，甚至較2017年末的13.93%上升1.99個百分點。但該行的流動性比例由2017年末的78.14%下降爲2018年末的55.02%。

資產質量方面，截至2018年末，寶生村鎮銀行不良貸款率爲2.05%，而該行的不良貸款率水平在2017年和2016年均維持在1.80%。隨着不良的上升，該行撥備覆蓋率也出現斷崖式下滑，2018年末爲91.81%，不僅較2017年末的234.37%大幅下降，甚至沒有達到監管要求的120%～150%的最低水平。

對此，寶生村鎮銀行方面在同業存單計劃中表示，2018年底，針對保千里擔保授信等相關7戶客戶授信業務出現不良，該行按照《金融企業不良資產批量轉讓管理辦法》與深圳市招商平安資產管理有限責任公司（以下簡稱“招商平安”）達成債權轉讓協議，將保千里相關債權依法批量轉讓給招商平安，實際批量轉讓價與資產賬面形成損失21444萬元通過已計提的貸款減值準備金進行覈銷，導致2018年底該行撥備覆蓋率降至91.81%，貸款減值準備餘額降爲8435萬元，不良貸款餘額爲9296萬元，撥備覆蓋率低於150%的監管標準要求。

另外，寶生村鎮銀行還披露，針對上述問題，該行已經尋求監管部門的支持和幫助，將監管要求的最低撥備覆蓋率和撥貸比分別調整爲130%和1.8%。寶生村鎮銀行方面表示，力爭到2019年四季度末，使得該行撥備覆蓋率達到150%以上及撥貸比2.5%以上。同時，該行2019年不良資產現金回收額計劃完成4500萬元，覈銷不良貸款2500萬元，不良貸款率下降至1.3%。

針對營收、利潤總額和淨利潤下滑，風險控制以及該行將如何確保提升撥備覆蓋率目標的實現等方面的問題，《中國經營報》記者聯繫到寶生村鎮銀行方面，但截至發稿，記者沒有收到該行的正式回覆。而該行綜合部相關負責人表示，近年來小銀行面對經營環境的變化，財務指標有一定下滑，但銀行方面提早做出了防範和佈局，相關財務指標也會從今年一季度開始慢慢恢復。其表示，目前該行按照監管要求正常開展業務，不良問題會按步驟化解。

身陷保千里債務危機

自2017年下半年開始，ST保千里債務危機持續發酵。

ST保千里在2017年12月的一份公告中表示，該公司財務部門於2017年11月30日到寶生村鎮銀行支付公司利息時，意外發現公司存放在寶生村鎮銀行公司賬戶的資金共1.9824億元已經在2017年11月28日被該行強行劃扣。公司財務部門當時尚不清楚資金被寶生村鎮銀行強行劃扣的事由，並將此事向董事會彙報。

後經ST保千里董事會初步查明，2017年2月至7月，寶生村鎮銀行與深圳志豪供應鏈公司、同威盛世科技有限公司簽署授信協議，向後者提供3.05億元授信，ST保千里子公司保千里電子有限公司、深圳市圖雅麗特種技術有限公司、ST保千里原控股股東及實際控制人莊敏擔保。寶生村鎮銀行與ST保千里“糾葛”開始浮出水面。

2019年1月25日，ST保千里發佈關於2018年度業績預虧的公告，表示該公司業績預計虧損15.7億元到17.3億元。

寶生村鎮銀行在同業存單計劃中披露，針對保千里擔保授信業務涉及的不良貸款問題，已向人行深圳市中心支行和銀保監會深圳監管局專題報告，相關處置工作於2018年12月29日已全部完成。

據悉，2018年12月29日，寶生村鎮銀行將保千里擔保授信涉及的不良貸款本金21444萬元按照有關規定進行了核損處理。

寶生村鎮銀行成立於2011年3月，總部位於深圳南山高新園區。是由洛陽銀行作爲發起人，聯合深圳市源興實業股份有限公司、深圳市廣聚能源股份有限公司等8家非金融企業法人，以及中高層管理團隊持股的自然人股東，共同出資設立的一家獨立法人新型金融機構。截至2018年12月末，該行註冊資本增至7.14億元。

關於不良貸款的處置，一位不願具名的行業分析師表示，覈銷、出售、現金回收等是目前銀行常用的處置不良的手段。對於村鎮銀行來說，體量小、抗風險能力弱，“踩雷”一個較大金額的項目，甚至會對其生存造成威脅。

據瞭解，截至2018年底，本次寶生村鎮銀行涉及保千里擔保授信等相關7戶客戶授信業務出現不良，合計貸款餘額達2.53億元。而截至2018年12月末，寶生村鎮銀行總資產爲64.46億元，總負債爲54.54億元。貸款規模爲45.34億元，存款規模爲41.39億元，所有者權益爲9.92億元。

不過寶生村鎮銀行也在同業存單計劃中表示，該行將徹底轉變經營觀念，重新審視發展戰略，加強風險限額管理，嚴控大額授信集中度風險，堅決扭轉對大戶的依賴，並對存量大額授信逐步進行壓降，制定大客戶授信壓縮及退出計劃，切實防範集中度風險。

中國人民大學財政與金融學院副院長趙錫軍表示，今年對中小銀行來說，最大的風險就是不良貸款風險。從整體上看，今年銀行不良貸款仍面臨嚴峻的挑戰，中小銀行如何消化處置不良也是一種能力的考驗。

（編輯：朱紫雲 校對：顏京寧）