長江商報消息本報記者 徐佳

　　在嚴控風險的監管背景下，計提大量資產減值損失致使盛京銀行（02066.HK）赴港上市四年多來首次增收不增利。

　　作爲東北地區成立最早、規模最大的城市商業銀行，盛京銀行於2014年末在香港聯交所掛牌上市，並連續四年保持淨利潤增速在10%以上。

　　不過，年報顯示，2018年盛京銀行營收增長19.9%，淨利潤減少32.3%，其中該行資產減值損失大增3.56倍超過64億元，成爲吞噬利潤的主要原因之一。同時，截至2018年末，該行不良貸款餘額達到64.4億元，較2014年末剛上市時勁增8.25倍。報告期末該行不良貸款率也進一步升至1.71%。

　　對此，盛京銀行方面向長江商報記者表示，銀行作爲順週期行業，整體資產質量受到經濟變化影響，該行堅持穩健經營理念，加大撥備計提力度，增強風險防禦能力，綜上因素導致當年淨利潤同比有所下滑。

　　淨利降32%上市來首次下滑

　　日前，盛京銀行披露年報。2018年該行實現營業收入158.85億，同比增長19.9%；撥備前利潤119.4億元，同比增長23.08億元，增幅爲24%；歸屬於該行股東的淨利潤51.29億元，同比減少32.3%。

　　長江商報記者注意到，這是盛京銀行赴港上市四年多來首次出現全年淨利潤下滑，此前該行連續四年淨利潤增速均超過10%。

　　公開資料顯示，總部位於遼寧瀋陽的盛京銀行前身是瀋陽市商業銀行，2007年更名爲盛京銀行，是東北地區成立最早、規模最大的城市商業銀行，也是繼上海銀行、北京銀行之後全國第三家實現跨省設立分支機構的城市商業銀行。2014年末，盛京銀行成功在香港聯交所主板上市。

　　2014年至2017年，盛京銀行分別實現營業收入112.05億、141.84億、161.14億、132.5億，同比增長25.8%、26.6%、13.6%、-17.8%；歸屬於該行股東的淨利潤分別爲54.05億、62.11億、68.64億、75.8億，同比增長11.1%、14.9%、10.5%、10.4%。

　　從營收構成來看，報告期內，該行利息淨收入124.17億元，同比增長2.8%，佔該行總營收的比例爲由上年的91.1%下降至78.2%。非利息收入中，手續費及佣金淨收入爲6.27億元，同比減少61.1%，該行稱主要由於代理及託管類業務量減少所致；金融投資淨收益38.71億元，同比大增2462.3%，佔當期營收的比例達24.4%，主要由於該行於2018年1月1日起採納IFRS 9會計準則，納入以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產規模增加，導致納入金融投資淨收益增加，以及2018年債券市場收益率下行，該行賣出債券溢價收入相對增加所致。

　　但報告期內，該行資產減值損失高達64.01億元，同比大增356.2%，佔該行當期利稅前利潤總額的比例達115%。其中發放貸款及墊款計提減值損失51.21億元，佔比資產減值損失的比例達80%，成爲報告期內該行增收不增利的主要原因之一。

　　“我行堅持審慎穩健的風險偏好，在有效化解各類風險的基礎上，進一步加強全面風險管理。未來我行風險管理體系將更加完善，風險防控有效性不斷增強，資產質量得到進一步夯實，發展質效不斷提升，風險總體可控。”盛京銀行稱。

　　製造業不良貸款率居首

　　業績承壓的同時，盛京銀行資產質量也不容樂觀。

　　截至2018年12月31日，盛京銀行總資產9854.33億元，比年初減少451.84億元。盛京銀行認爲資產總額下降的主要原因是該行依據內外部環境變化進行戰略調整和營收結構優化所致。具體來看，截至報告期末，該行各項存款（不含應付利息）餘額5141.67億元，比年初增加405.86億元，增長8.6%。各項貸款餘額3765.97億元，比年初增加970.84億元，增長34.7%。

　　其中，公司貸款（包括票據貼現）是盛京銀行貸款最大組成部分。截至報告期末，該行公司貸款3511.45億元，佔該行發放貸款和墊款總額的93.3%。個人貸款餘額爲254.52億元，較上年末增長69.6%，佔比6.7%。

　　截至2018年末，該行不良貸款餘額貸款餘額64.4億元，不良貸款率1.71%，較上年末上升0.22個百分點。

　　而2014年至2017年末，盛京銀行不良貸款餘額分別爲6.96億、8.14億、41.06億、41.55億，不良貸款率分別爲0.44%、0.42%、1.74%、1.49%。這也意味着，該行在四年間不良貸款整體增長8.25倍。

　　從行業分佈來看，報告期內盛京銀行製造業不良貸款率居首位。截至報告期末，該行製造業不良貸款率高達5.37%，較上年末的8.02%下降2.65個百分點。從產品類型來看，公司類貸款的不良率爲1.79%，較上年末增長0.26個百分點；零售貸款的不良率爲0.59%，較上年末減少0.16個百分點。

　　受此影響，截至2018年末，盛京銀行撥備覆蓋率160.81%，較上年末下降25.21個百分點。

　　與此同時，隨着業務不斷擴張，盛京銀行資本充足面臨壓力。截至2018年末，該行核心一級資本充足率、一級資本充足率、資本充足率分別爲8.52%、8.52%、11.86%，分別較上年末減少0.52、0.52、0.99個百分點。其中，該行一級資本充足率已逼近8.5%的監管紅線。

　　盛京銀行向長江商報記者表示，“我行資本充足率三項指標持續滿足監管要求，根據各家上市城商行年報顯示，我行資本充足情況處於中等水平。2019年，我行將拓展多元化的資本補充渠道，持續提升資本實力，爲全行業務發展提供支撐。”