小型企业可考虑选择SHOP计划及三合一计划
毕业季到了，很多毕业生在找工作，而公司是否提供健康保险也成为了他们衡量工作的一个标准。小型企业在提供健康保险时，怎样节省保险方面的支出也比较重要。通过什么方式购买或选择什么样的计划能够节省保费呢？在最近一期的《美丽人生》节目中，美国洛杉矶华兴保险总裁张国兴先生请到了团体健康保险的两位专家Eva和Fiona来跟大家聊聊团体健康保险(Group Health Insurance)。
Eva谈到，很多雇主都了解，公司的团体健康保险费是百分之百可以做减税项目，以公司开销名义报税。但事实上如果是通过加州全保购买健康保险（简称SHOP），除了保险费可以百分之百的减税以外，还会有额外的抵税福利，换言之，就是当公司报销之后，如果有盈余，还要缴税的时候，那么可拿到的税收抵免额高达月保费的50%。
Fiona谈到，公司支出的健康保险费除了可以作为公司开销之外，还可以当做公司的抵税福利，在年底报税时可拿到10%至50%左右的抵免额。公司在申请加州全保的SHOP计划时，要遵循四个重要的指标：第一个是公司的全职员工必须在25人以下；第二个是全职员工的年均薪资要低于5万块钱，如果员工的年均薪资在2万至3万之间，可能拿到的抵免额比较多一点；第三个是公司处于盈利状态，如果在一年当中，公司有几个月是亏损状态，或之前几个月一直盈利，而在年底报税时却变成了亏损，那么也拿不到抵免额；第四个是雇主至少要承担员工的50%保费。专业的统计人员统计之后发现，在购买SHOP计划时，公司在人数越少且全职员工年均薪资越低的情况下，拿到的抵免额就会最大化，而当它的范围最小化时，可能就会拿到50%的抵免额。
Eva称，当人数越接近25个人的时候，拿到的抵免额就越少。当员工人数为23人，且年均薪资接近四万五千块钱或四万三千块钱时，能够拿到的抵税福利基本已经没有了，大概只有一两千块钱。相反的，如果公司人数为十多个人，且平均年薪为三万多块钱，那这家公司可以拿到约50%的抵税福利。比如这家公司的月保费为三千块钱，在上述情况下就可以额外拿到一千五百块钱的退税福利，一年共计约一万八千块钱，而且这笔钱与公司开销报税抵免额不同。在SHOP里购买计划是个不错的选择，因为都是Kaiser、Blue Shield或Health Net来提供计划，所以里面的计划福利与外面保险公司提供的一样，而且属于政府的一个SHOP单位，服务人员都很尽责。在去年的时候，同样的计划透过SHOP来买要增加20%至30%的保险费，而今年SHOP里计划的价格与外面一般商业性的健康保险价格相差不大，人均只多出一两块钱。
奥巴马健保要求，一百人以上的公司如果没有提供团体健康保险给员工，那么雇主将会被罚款，但从明年开始，五十人以上的公司如果没有提供团体健康保险，雇主可能会被罚款。众所周知，在企业提供健康保险给员工的时候，大部分的保险公司会要求上保率达到50%或75%。一些连锁餐馆的员工人数超过了五十人或一百人，可是只为公司十几个经理级人员提供了团保。现在市场上有家保险公司推出了一项特别的计划，造福于连锁企业、工厂形式的公司、酒楼或食品业。在经理级人员有保险的情况下，其他员工可以选择一个自由参加的形态，且不用担心总人数是否足够。
Fiona谈到，虽然公司提供了团体健康保险，但是只承担了员工一部分的保费，另外一部分需要员工自己承担。在这种情况下，员工可能会比较一下市场上的个人健康保险计划，因为能够拿到政府补助，保费降低了很多，所以他们不想参加公司健康保险，而是自行购买个人健康保险计划。这样的做法是不合法的，如被国税局审计到，最后还是要把所拿到的补助全部退回。针对这样的情况，现在有一家保险公司允许购买加州全保的个人健康计划，且可以不参保公司团体健康保险，并且是合法的。如果有这方面的需要，请随时联系华兴保险，www.kcal.net。
现在华兴保险针对团体健康保险的客户也推出了一个特别的计划。这个计划是一个三合一的计划，叫做KCAL One，其中包括牙齿、眼睛和人寿福利。牙齿部分有PPO和HMO可供选择；眼睛部分都是VSP的专案，所以不管是去哪一个眼镜行都可以使用，如COSTCO，而且可以配眼镜，甚至隐形眼镜；而人寿部分也不要求做体检。虽然人寿保险不一定要用到，但是多一个保障更好。
公司必须要有报税，要有W2的情况下才能申请KCAL One。另外，两人以上或五个人以上公司申请的内容及保费标准会有所不同。很多牙齿保险一个月都要四五十多块钱，而这个保险计划的人均月保费大概四十多块钱，且是一个三合一的计划，所以非常划算，而且如果公司人数超过五个人，那么保费还会更低。
员工人数低于25人以下的公司可以考虑透过SHOP购买保险计划，因为在符合条件的情况下可能会拿到抵免额，这样有利于为公司节省费用。另外，KCAL One也是一个不错的选择，不仅保费便宜，而且在牙齿、眼睛和人寿方面都能够给予员工保障。