銀行是怎麼處理壞賬的?銀行不良資產處置方式有哪些
說到銀行爛賬，估計很多人都會憤怒，但更多人關心的是銀行出現爛賬了怎麼處理，會不會拿自己存在銀行的錢開刀?自己存在銀行是否安全等等。究竟銀行是怎麼處理壞賬的?銀行不良資產處置方式有哪些呢?跟債衛士小編一起來瞭解一下吧。
我們先來瞭解下什麼是銀行爛賬，銀行一般會將貸款客戶做5級分類，分別是正常、關注、次級、可疑、損失五類，一旦客戶進入次級，那銀行基本就會做爛賬處理準備了，比如信用貸款連續逾期90天以上，抵押貸款連續逾期180天以上，如果客戶逾期1年以上收不回，那就可能要做壞賬核銷。
銀行出現爛賬後一般會怎麼處理
第一步、協商還款
企業或個人出現壞賬之後，銀行首先會跟借款人協商，盡量讓借款人自己還款，或借別人的錢來還，這樣可以省去很多手續和不必要的麻煩。
第二步、起訴
銀行一般都設有催收部門和資產保全部門，這些部門一般都是由轉業軍人組成，和公檢法有一定的關係，所以他們可以利用自己的資源來催收，一旦借款人還不上，那銀行的就會開始對借款人進行起訴，通過法律手段向借款人施壓。
第三步、變賣資產
如果借款人借款的時候有相關的資產作抵押，或者沒有設抵押但是自己有可以變賣的資產，那經過法院起訴判決之後，銀行就會變賣借款人的資產用於償還貸款。
第四步、重組
如果借款人是企業客戶，通過資產拍賣之後仍然不能收回貸款，那銀行可能會考慮引入投資人對企業進行重組，重組之後，新的投資人會成為企業的股東，承接借款企業的資產和債務，這樣借款企業的貸款就會移交到新的股東手中，由新的股東負責償還。
第五步、將爛賬打包出售
四大行為瞭解決壞賬，還專門成立了四大資產管理公司(華融、東方，信達、長城)，目前四大資產公司除了承接四大行的爛賬之外，也會接受接他銀行拍賣的壞賬，所以銀行出現出現爛賬之後可能會考慮以低價或打折的方式將不良貸款打包賣給資產公司。
第六步、核銷
這一步是迫不得已的選擇，銀行每年都會有一定的壞賬計提用於核銷，但是這個指標每個銀行都卡的很嚴，而且一旦核銷直接會影響到分行的利潤和獎金，甚至影響到分行領導的晉陞，所以一般銀行在迫不得已的時候是不會出此下策的。
銀行不良資產處置方式
一、專人催收銀行不良資產
銀行自身成立專門機構或指定專人催收銀行不良資產。往往仍留在銀行的不良資產，一類是已無收回可能的呆賬，一類是1996年《商業銀行法》生效、商業銀行自主權擴大後發生的應收未收的貸款及其利息。這後一部分不良資產發生時間不長，情況明朗，收回的可能性較大，應由債權銀行成立專門機構、調集專人催收。對主動想辦法歸還拖欠貸款的企業，銀行應積極給予其所需的新的貸款支持，以鼓勵形成良好的社會信用風氣。
二、沖銷銀行不良資產
沖銷是指相互抵消的意思，即對錯誤的會計記錄進行沖抵，使其相互在對等額內消滅。具體包括三種情況：①減去賬面上資產價值的部分或完全損失的數額，如：把已廢棄的存貨從賬面上沖銷。②在商品交易所或證券交易所賣出原先買進的期貨和證券③中和幹預又叫沖銷式幹預，它是政府管理匯率的重要政策之一，也稱沖銷政策。央行幹預外匯市場後為彌補對貨幣供給的影響而採取的沖銷手段。銀行可以加大對不良資產的沖銷力度。對已無收回可能的不良資產，只能用各種辦法沖銷。
三、出售國有股以償還銀行不良資產
國有銀行和國有企業在實行股份制改革，公開發行股票後，可考慮出售部分國家股權，用所得資金沖銷不良資產，償還銀行貸款。
我國的信用體系是銀行壟斷的，銀行的不良資產比較高的局面，以及通過各種方式處理不良資產，這一切雖然在賬面上有助於不良資產的減少，但實際上只是掩蓋了實際的不良資產狀況。未來銀行業在監管和安全方面還需要進一步的管理和發展。
推薦閱讀：