什麼是消費金融公司？
消費金融公司，是指經中國銀監會批准，在中華人民共和國境內設立的，不吸收公眾存款，以小額、分散為原則，為中國境內居民個人提供以消費為目的的貸款的非銀行金融機構。銀行業監督管理機構依法對消費金融公司及其業務活動實施監督管理。2013年11月14日，中國銀監會令2013年第2號公布了《消費金融公司試點管理辦法》，自2014年1月1日起施行。
一、基本概念
⒈消費貸款是指消費金融公司向借款人發放的以消費（不包括購買房屋和汽車）為目的的貸款。
⒉消費金融公司名稱中應當標明「消費金融」字樣。未經銀監會批准，任何機構不得在名稱中使用「消費金融」字樣。
二、消費金融公司的設立
⒈申請設立條件
申請設立消費金融公司應當具備下列條件：
①有符合《中華人民共和國公司法》和銀監會規定的公司章程；
②有符合規定條件的出資人；
③有符合本辦法規定的最低限額的註冊資本；
④有符合任職資格條件的董事、高級管理人員和熟悉消費金融業務的合格從業人員；
⑤建立了有效的公司治理、內部控制和風險管理制度，具備與業務經營相適應的管理信息系統；
⑥有與業務經營相適應的營業場所、安全防範措施和其他設施；
⑦中國銀監會規定的其他審慎性條件。
⒉出資人
消費金融公司的出資人應當為中國境內外依法設立的企業法人，並分為主要出資人和一般出資人。主要出資人是指出資數額最多並且出資額不低於擬設消費金融公司全部股本30%的出資人，一般出資人是指除主要出資人以外的其他出資人。
前款所稱主要出資人須為境內外金融機構或主營業務為提供適合消費貸款業務產品的境內非金融企業。
⒊金融機構作為主要出資人的條件
金融機構作為消費金融公司主要出資人，應當具備下列條件：
①具有５年以上消費金融領域的從業經驗；
②最近１年年末總資產不低於６００億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣（合併會計報表口徑）；
③財務狀況良好，最近２個會計年度連續盈利（合併會計報表口徑）；
④信譽良好，最近２年內無重大違法違規經營記錄；
⑤入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委託資金入股；
⑥承諾５年內不轉讓所持有的消費金融公司股權（銀行業監督管理機構依法責令轉讓的除外），並在擬設公司章程中載明；
⑦具有良好的公司治理結構、內部控制機制和健全的風險管理制度；
⑧滿足住所地國家（地區）監管當局的審慎監管指標要求；
⑨境外金融機構應當在中國境內設立代表處２年以上，或已設有分支機構，對中國市場有充分的分析和研究，所在國家或地區金融監管當局已經與銀監會建立良好的監督管理合作機制；
⑩中國銀監會規定的其他審慎性條件。
⒋金融機構作為一般出資人的條件
金融機構作為消費金融公司一般出資人，除應當具備上一條第③④⑤⑥⑦⑧⑨項規定的條件外，還應當具備註冊資本不低於３億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣的條件。
⒌非金融企業作為主要出資人的條件
非金融企業作為消費金融公司主要出資人，應當具備下列條件：
①最近１年營業收入不低於３００億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣（合併會計報表口徑）；
②最近１年年末凈資產不低於資產總額的３０％（合併會計報表口徑）；
③財務狀況良好，最近２個會計年度連續盈利（合併會計報表口徑）；
④信譽良好，最近２年內無重大違法違規經營記錄；
⑤入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委託資金入股；
⑥承諾５年內不轉讓所持有的消費金融公司股權（銀行業監督管理機構依法責令轉讓的除外），並在擬設公司章程中載明；
⑦中國銀監會規定的其他審慎性條件。
⒍非金融企業作為一般出資人的條件
非金融企業作為消費金融公司一般出資人，應當具備第②③④⑤⑥項規定的條件。
⒎對出資人的要求
①消費金融公司主要出資人可以在消費金融公司章程中約定，在消費金融公司出現支付困難時，給予流動性支持；當經營失敗導致損失侵蝕資本時，及時補足資本金。
②消費金融公司至少應當有１名具備５年以上消費金融業務管理和風險控制經驗，並且出資比例不低於擬設消費金融公司全部股本１５％的出資人。
⒏註冊資本
消費金融公司的註冊資本應當為一次性實繳貨幣資本，最低限額為３億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣。
中國銀監會根據消費金融業務的發展情況及審慎監管需要，可以調整註冊資本的最低限額。
⒐分支機構
消費金融公司根據業務發展的需要，經銀監會批准，可以設立分支機構。設立分支機構的具體條件由銀監會另行制定。
⒑人員管理
消費金融公司董事和高級管理人員實行任職資格核准制度。
三、消費金融公司的變更與終止
⒈變更的情形
消費金融公司有下列變更事項之一的，應當報經銀行業監督管理機構批准：
①變更公司名稱；
②變更註冊資本；
③變更股權或調整股權結構；
④變更公司住所或營業場所；
⑤修改公司章程；
⑥變更董事和高級管理人員；
⑦調整業務範圍；
⑧改變組織形式；
⑨合併或分立；
⑩銀監會規定的其他變更事項。
⒉解散的情形
消費金融公司有下列情況之一的，經銀監會批准後可以解散：
①公司章程規定的營業期限屆滿或者公司章程規定的其他解散事由出現；
②公司章程規定的權力機構決議解散；
③因公司合併或者分立需要解散；
④其他法定事由。
⒊清算
消費金融公司因解散、依法被撤銷或被宣告破產而終止的，其清算事宜按照國家有關法律法規辦理。
⒋行政許可程序
消費金融公司設立、變更、終止和董事及高級管理人員任職資格核准的行政許可程序，按照銀監會相關規定執行。
⒌外匯管理
消費金融公司設立、變更及業務經營過程中涉及外匯管理事項的，應當遵守國家外匯管理有關規定。
四、業務範圍及經營規則
⒈經銀監會批准，消費金融公司可以經營下列部分或者全部人民幣業務：
①發放個人消費貸款；
②接受股東境內子公司及境內股東的存款；
③向境內金融機構借款；
④經批准發行金融債券；
⑤境內同業拆借；
⑥與消費金融相關的諮詢、代理業務；
⑦代理銷售與消費貸款相關的保險產品；
⑧固定收益類證券投資業務；
⑨經中國銀監會批准的其他業務。
⒉ 消費金融公司向個人發放消費貸款不應超過客戶風險承受能力且借款人貸款餘額最高不得超過人民幣２０萬元。
五、監督管理
⒈監管指標
消費金融公司應當遵守下列監管指標要求：
①資本充足率不低於銀監會有關監管要求；
②同業拆入資金餘額不高於資本凈額的１００％；
③資產損失準備充足率不低於１００％；
④投資餘額不高於資本凈額的２０％。
有關監管指標的計算方法遵照銀監會非現場監管報表指標體系的有關規定。銀監會視審慎監管需要可以對上述指標做出適當調整。
⒉制度體系
①消費金融公司應當按照銀監會有關規定，建立健全公司治理架構和內部控制制度，制定業務經營規則，建立全面有效的風險管理體系。
②消費金融公司應當按照有關規定建立審慎的資產損失準備制度，及時足額計提資產損失準備。未提足準備的，不得進行利潤分配。
③消費金融公司應當建立消費貸款利率的風險定價機制，根據資金成本、風險成本、資本回報要求及市場價格等因素，在法律法規允許的範圍內，制定消費貸款的利率水平，確保定價能夠全面覆蓋風險。
④消費金融公司應當建立有效的風險管理體系和可靠的業務操作流程，充分識別虛假的申請信息，防止欺詐行為。
⑤消費金融公司如有業務外包需要，應當制定與業務外包相關的政策和管理制度，包括業務外包的決策程序、對外包方的評價和管理、控制業務信息保密性和安全性的措施和應急計劃等。
⑥消費金融公司簽署業務外包協議前應當向銀行業監督管理機構報告業務外包的主要風險及相應的風險規避措施等。
消費金融公司不得將與貸款決策和風險控制核心技術密切相關的業務外包。
⒊監管報表
消費金融公司應當按規定編製並報送會計報表及銀行業監督管理機構要求的其他報表。
⒋審計
①消費金融公司應當建立定期外部審計制度，並在每個會計年度結束後的４個月內，將經法定代表人簽名確認的年度審計報告報送銀行業監督管理機構。
②消費金融公司應當接受依法進行的監督檢查，不得拒絕、阻礙。銀行業監督管理機構在必要時可以委託會計師事務所對消費金融公司的經營狀況、財務狀況、風險狀況、內部控制制度及執行情況等進行審計。
⒌信息保密
消費金融公司對借款人所提供的個人信息負有保密義務，不得隨意對外泄露。
⒍消費者權益保護
借款人未按合同約定歸還貸款本息的，消費金融公司應當採取合法的方式進行催收，不得採用威脅、恐嚇、騷擾等不正當手段。
消費金融公司應當按照法律法規和銀監會有關監管要求做好金融消費者權益保護工作，業務辦理應當遵循公開透明原則，充分履行告知義務，使借款人明確了解貸款金額、期限、價格、還款方式等內容，並在合同中載明。
⒎監管措施
①消費金融公司違反本辦法規定的，銀行業監督管理機構可以責令限期整改；逾期未整改的，或者其行為嚴重危及消費金融公司的穩健運行、損害客戶合法權益的，銀行業監督管理機構可以區別情形，依照《中華人民共和國銀行業監督管理法》等法律法規，採取暫停業務、限制股東權利等監管措施。
②消費金融公司已經或者可能發生信用危機、嚴重影響客戶合法權益的，銀監會可以依法對其實行接管或者促成機構重組。消費金融公司有違法經營、經營管理不善等情形，不予撤銷將嚴重危害金融秩序、損害公眾利益的，銀監會有權予以撤銷。
六、其他
⒈香港、澳門和台灣地區的出資人設立消費金融公司適用境外出資人的條件。
⒉本辦法中「以上」均含本數或本級。
⒊本辦法自2014年1月1日起施行，原《消費金融公司試點管理辦法》（中國銀監會令2009年第3號）同時廢止。
註：本文封面照片為周口店幽嵐山景區坡峰嶺紅葉，取自張潔朋友圈，特別感謝！
註：本文選自「王占祥駱駝之旅」微信公眾號。
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