金屬機殼大廠可成（2474）第2季獲利暴衝，季增將近兩倍，單季EPS來到14.06元，表現優於預期。展望下半年，隨著新iPhone即將登場，為可成營運點火，也讓五大外資同聲喊進，尤以歐系外資最為看好，上修目標價到530元。

可成第2季財報優於預期，外資圈普遍給予「買進」評等，包含美系、兩家日系、歐系、港系五大外資一致看好，紛紛上修目標價，價格區間420元至530元，其中尤以歐系外資最為看好，將目標價從500元上修到530元。可成股價今天也開高走高，盤中漲逾2.8%至382元價位。

歐系外資預估，可成在iPhone金屬機殼市占率從今年的18~20%，在三年之內可望達35~40%。在非蘋陣營方面，智慧手機第二大客戶Google今年也有進展，隨著新機種推出，預期出貨量將從今年1,000萬支，三年內達到3,000萬支。

展望下半年，可成預估營運將呈現逐季成長。市場預料，可成在6.1吋LCD iPhone及高階MacBook、iPad出貨帶動下，營收將逐季成長，第4季達到全年高峰。

可成第2季受惠於智慧型手機與NB業務上揚，營收207.6億元，季增1.7%、年增12.2%，創單季同期新高；毛利率42.3%，季增0.5%、年減5.9%。可成表示，儘管產品組合調整、但毛利率仍在公司歷史區間內；營益率則為32.4%。

可成表示，第2季非營業收入淨額84.8億元，其中47.7億元是因當季美元升值而產生的匯兌收益，稅前盈餘152億元，季增215%、年增118%；歸屬母公司淨利108億元，季增196%、年增165%。

可成受惠於智慧型手機、平板與NB機殼出貨量增加，上半年營收達411.6億元，年增24.4%，創下歷年同期新高；毛利率42%，年減6.5個百分點，可成表示，主要是受到產品組合調整影響，但毛利率仍在公司歷史區間內。

累計可成上半年稅前盈餘200億元，年增99.2%；歸屬母公司淨利144.9億元，年增134.3%；EPS達18.81元，優於去年同期8.03元。

可成同步公布7月營收74.97億元，月增4.1%、年增0.6%，寫下歷年同期新高，累計前七月營收486.59億元，年增20.1%。