台灣民政府號稱台灣是「日屬美佔，將接收政權執政」，涉嫌賣身分證、車證及旅遊證對外吸金，不法所得逾7億元；檢方5月在秘書長林志昇家查扣1億3000多萬元現金，當時林和妻子、游姓同夥被收押；檢方今偵結依組織、詐欺及洗錢等將林等6名幹部起訴，法院夜間開延押庭，裁定林志昇收押禁見。

檢方調查，林志昇創立台灣民政府，最初是以美籍台灣國際地位自由研究者何瑞元提出的理論，認為台灣地區有美國與中華民國雙層管轄權，理論上存有美國軍事政府之軍事管理權；但實際上在台灣的美國軍政府並未成立。

林在2008年創立台灣民政府，選址桃園龜山設中央會館，衍生中央、州、及郡等三級組織，中央有總理府辦公廳、中央辦公廳，並仿造日據時代將台劃分潭北州、新竹州、台中州、台南州、高雄州及宜蘭州，自身保全稱為「黑熊部隊」。

檢方指出，林對外稱「美國軍事政府將把台灣政權交還台灣民政府」、「台灣為日屬美佔」，以虛構美國軍政府授權發售身分證、車牌及旅行證，並自創「過五關」全套政府官員代訓課程，此各種政治包裝、出錢支持台灣國際地位正常化等話術對外吸金。

其中，林和妻子、幹部還會以績效鼓勵招募新會員，估計全台有3萬8000多名會員，除了金、馬外，成員遍布全台各縣市；而會員彼此互稱「同心」，認為中華民國是流亡政權，林志昇對外簽署的文件則自稱「President」。

檢方查出，林透過3個階段對外詐欺吸金，起初宣稱將接收台灣政權，會員有捐贈就能獲官階，中期再以「控美案」合理化遲遲無法接收政權原因，最後再透過個公關公司安排赴美、日活動，形塑和國際各大單位熟識、友好假象。

但會員中有位商人曾跟著林赴美、日參加活動，發現都是非官方層級，開會選在度假飯店，根本不像正式國際交流，他曾直言「怎麼不找川普總統來？」竟被林妻反嗆「美國誰理你」，這才大夢初醒；也有人跟著到日本參觀第七艦隊活動，遭官方驅趕才恍然大悟。

檢方估算林不法所得超過7億元，對於資金流向林交代不清，還說家裡的現金都是老婆工作賺來的，林妻詢時曾說，現金是老公給她的，後又改口說是自己賺；檢方不採信，5月搜索時將林和妻子、游姓同夥聲押獲准。